Tabla resumen de presupuesto de plan
La tabla resumen de presupuesto de plan es la tabla superior en la pestaña de presupuesto de un plan y resume los fondos que tiene previsto gastar en el plan y los programas que contiene. La tabla resumen de presupuesto de plan supervisa las finanzas de todo el plan.
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Presupuesto de plan es el importe total del presupuesto.
En la vista total, la tabla resumen de presupuesto de plan muestra el presupuesto total de todo el ciclo de vida del plan; la vista detallada lo divide en incrementos del año fiscal actualmente seleccionado. Si es necesario, cambie el año fiscal en la pestaña Resumen.
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Asignaciones a programas muestra el presupuesto total de todos los programas del plan.
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El Total previsto es el gasto previsto total del plan.
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El Total confirmado es todo el dinero comprometido en el plan hasta este momento. A pesar de que el dinero todavía no se ha gastado, el total confirmado representa los costes que se producirán aunque el plan finalice.
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El Total real es la suma de todos los fondos gastados hasta ahora en el plan. IBM® Marketing Operations calcula el importe real gastado a través de las funciones de factura. Probablemente, este total sea mucho menor que los otros debido al tiempo que pasa entre la planificación de gastos y el pago de las facturas.
La columna Restante
En cada fila, la columna Restante es la diferencia entre el presupuesto del plan y la entrada en la columna Importe. Por ejemplo, IBM® Marketing Operations calcula el importe restante previsto restando el total previsto del presupuesto del plan.
Aunque se calcula mediante una simple resta, la columna Restante proporciona información de alto nivel y posibles avisos sobre el estado financiero del presupuesto del plan. Las columna Restante resume cuánto dinero ya se ha asignado o se ha planificado utilizar, cuánto queda para gastos adicionales y cuánto podría recuperar si cancela acciones no finalizadas.
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En la fila Asignaciones a programas, la columna Restante representa el dinero adicional que el propietario del plan ha dejado para que se distribuya entre programas existentes y programas que todavía no se han creado. Si la asignación total de fondos para programas hijo excede el presupuesto total del plan, el valor restante es negativo y el plan necesitará más fondos para completar satisfactoriamente los programas.
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En la fila Total previsto, la columna Restante indica la cantidad de dinero que le quedará al propietario del plan si las previsiones actuales son precisas. Si la cifra es negativa, el plan necesitará más fondos para tener éxito con los costes previstos.
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En la fila Total confirmado, la columna Restante indica la cantidad de dinero que le quedará al propietario del plan si se cancela el plan y todos sus programas y proyectos. El propietario del plan necesita saber cuánto dinero se puede devolver si los programas asociados no siguen ejecutándose, en el caso de un ajuste de los presupuestos.
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En la fila Total real, la columna Restante representa el saldo real que tiene el propietario del plan en el momento actual. Esta cifra puede ser útil para la supervisión del flujo de caja, aunque es probable que sea inferior al importe restante del total previsto o del total confirmado debido al desfase entre la planificación de gastos y el pago de facturas.
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En este tema se hace referencia específicamente a la tabla de resumen de presupuesto de plan. Los programas y proyectos también tienen una tabla de resumen de presupuesto con el mismo diseño e información acerca de sus respectivas pestañas de presupuesto.
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